老萧拍胸脯保证，这文章绝不是“标题党”，也不是危言耸听，请大家听我娓娓道来。老萧经营名为“理财老司机”的部落格也有好几年光景了，这些日子以来，一直分享自己在理财投资范畴的所闻所学、心路历程，再到后来考取理财规划顾问资格，不断发现，很多朋友只要对下面这张图片的内容有所了解，个人理财的规划通常不会差到哪里去；相对的，如果没法厘清的朋友，通常在做出各种财务决策后，较难得到善果。
这张图片中列出的3个同样格式的列表，上方为收入与支出表（收支表），也就是钱从哪赚进来，又花到哪去的记录，下方则是资产负债表，记录了一个人当下拥有的资产及负债，而穿梭其中但不同走向的细线，分别告诉了我们穷人、中产阶级及富人的现金流向差异。
老萧首次见到这张现金流向图，是在由罗伯特·清崎所著的《富爸爸·穷爸爸》一书中，当时这本关于财商教导的畅销书，已经火遍全世界，遗憾的是，当时只有十几岁还没开窍的自己，读后并没有吸收及学习到什么。
到了20几岁时再次阅读，毫不夸张地说，老萧自此明白了金钱的运作、如何更加妥善地理财及累积财富的关键，而启蒙靠的就是这张图。大家现在见到的这张现金流向图，是由老萧重制，与书中略有不同，不敢说是升级版，但更动了一些细节，是老萧的经验与不同的看法。
穷人的现金流向：基本上穷人大多不拥有资产与负债，因为看看收支表我们就知道，穷人是赚多少就花多少的，没有馀裕。如果一个人有著高收入，但每个月都是“月光族”的话，赚得再多还是属于穷人的流向模型。
这样的局面如果不改善，遇上伤病或失去工作等冲击，都会为自己的人生带来很大的打击，也很难得到任何缓冲。就算意外不发生，在高度通货膨胀的时代（就像如今），只要收入的提升速度无法跟上通膨，也会变得入不敷出，随时面临财务窘境。
中产阶级的现金流向：这个群体做得比穷人较好的是，收入减去支出后还有剩下的钱，所以整个财务基础比较稳固。但是，许多中产阶级的通病就是，喜欢将多馀的钱，买入误以为是资产却是负债的东西。那什么是资产，什么又是负债呢？在《富爸爸》一书中，作者清崎将所有不会带来正向现金流，也就是能够创造收入的买入，统统都归纳在负债一栏。
如果以车子为例，相信大家应该都容易理解，车子不仅无法创造收入（除非你是应召车司机），还会迅速贬值，更需要为此付出更多的金钱来保养，所以属于负债。出租的房子会带来租金收入，所以属于资产；那购买自住的房子呢？清崎认为是负债，老萧则认为是资产，由于篇幅有限这个先按下不表。
除此之外，中产阶级常常会掉入消费主义的陷阱中，过度地进行消费甚至为此举债，所以负债栏中的项目较多，形成了通过工作赚取收入，借钱买入负债再苦苦偿还，像是老鼠在不停滚动的圈中赛跑一样，很难脱离这个死循环，没法晋身富人行列。
天赋效应
富人的现金流向：我们先排除含著金汤匙出生的“富二代”。能够爬到富人阶层的人，他们的主要收入来源通常不是/不再是工作。通过成功缩减支出、不买入负债，而是利用馀裕的金钱，买入能够创造源源不绝收入的资产，不停地扩展资产一栏，形成正向现金流越滚越大的循环，这就是富人的金钱流向。
资产所创造的收入有个特点，通常属于“被动收入”，像是股票、基金、知识产权（如书籍、软件专利），随著时间分别会自发地带来像是股息、分利、版税这样的持续收入。
在《富爸爸》一书中，富人现金流向图的负债栏目，作者清崎是留空的，但是在老萧的版本中，可以看到“房屋贷款”这个项目，为什么呢？这是因为，《富爸爸》中的富人资产负债表，清崎强调那是简化的版本，为了强调资产对于富人而言的重要性，但是在现实世界中，对大多数富人来说，若出现在负债栏的是低息贷款如房屋贷款，富人是不会轻易选择将其扼杀的。
在中文世界，“负债”、“债务”这样的词语，其实是隐含负面词义的，而其他语言，像是英文的话叫作“Liability”，词义却是“义务”与“责任”，是个中性词。这也导致了母语为中文的朋友们，有许多人潜意识中将债务视如蛇蝎，在进行理财规划时总偏好选择优先清偿债务，不理会那是“好债”（低息、供期长）或“坏债”（高息、供期短）。
再者，许多人就算有机会获得一笔来自银行的低息贷款，往往也只会将目光集中在需要偿还的利息，视之为一种即将实现的损失；却忽略能够用来累积更多资产，创造更多收入的贷款款项本身，而不乐意举债，这在心理学中称为“天赋效应”（Endowment Effect）。
老萧想要说明的是，资产负债表的左右两侧，也就是资产与负债之间，其实并不是对立的关系，很多时候反倒是相辅相成的。当左侧拥有的资产能够创造足够高的回报，右侧引入更多的负债（注意，利息要大幅低过资产收益），就让富人进一步把握住了迅速、大量累积资产的机会，这也就是富人越来越富的其中一个原因，因为债务形成了强力又安全的杠杆。
谈到个人理财规划，整个大纲其实离不开收支与资产负债表，以及现金流的流向。刚刚入门，想要改善财务状况的“月光族”朋友，老萧会建议先搞好收支的部份，通过“开源”（增加收入）与“节流”（缩减支出），我们优先建立金钱馀裕，创造正向现金流。身处中产阶级的朋友呢，想要脱离“老鼠赛跑”的生活，进而跻身富人行列的话，单靠开源节流肯定是不足够的，除了停止购买不能创造收入的负债，避免过度消费产生的不良债务，更要学会累积资产。
大家可以将自己的现金流向图，想象成有著四个轮子的四驱车，若支出过多，就像其中一个轮子倒著转，车子自然失去平衡，无法前进；仅靠打理好收支的部份，资产负债表一片空白的话，就变成前轮拖著后轮跑，动力不足；收支没问题、资产也开始累积起来，却不懂善用债务杠杆的话，不是不行，可能就爬坡爬得比较慢一些；唯有四个轮子同时发力，步调与方向也一致，才能让车子以最理想的状态行使，所以想要致富，必须学习全面打理收支与资产负债表的所有四个栏目，缺一不可。
当老萧分享这样的财商教育内容，有时会遇上一些人，给出否定的回应，例如收支没问题，但对负债或资产有著错误认知的朋友，会说些像是“有钱拿去还房贷更好，投资又不是包赚……”的话。这样的话有说错吗？其实没有错，只是大家的财务状态各异，或者身处不同的人生阶段，所以认知不同而已。
当大家看到图里资产栏目中写著股票，难道随便挑只股票并买入，就是包赚又能够创造收入的吗？当然不是！到达上述例子中那个朋友的财务阶段，他应该做的自然就是学习如何安全、有效、稳健地进行投资；毕竟就算知道了车子如何才能良好运行，也拥有了一辆不错的车子，这还是不足够的，我们必须得学习如何当个好驾驶，持续锻炼自己的开车技术，才能开到名为“财务自由”的目的地嘛。
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