（华盛顿6日讯）“巴拿马密件”除揭发名人政要隐瞒资产，亦披露一些大型银行参与开设离岸空壳公司的内幕。
“国际调查记者同盟”（ICIJ）点名的包括汇丰（HSBC）、瑞银（UBS Group AG）及瑞信（Credit Suisse Group AG），其中汇丰及其子公司在过去40年参与开设多达2300间公司，瑞银与瑞信则涉逾1100间。3家银行皆否认协助避税。
汇丰发言人表示，离岸账户客人的资料都经“彻底核实”，而且指控过时，“有些个案是20年前的，是在汇丰近年作出改革之前”。
瑞银发言人称，公司依法营商，并没有未完税或来自非法勾当的营利。在香港出席会议的瑞信首席执行员Tidjane Thiam称，银行“非常坚持”其客户须符合相关税收规定，只为合法资产服务。
3家银行皆有涉嫌违规前科。2009及2014年，瑞银分别向美国和德国缴付7亿8000万美元（30亿5200万令吉）和3亿欧元（13亿3500万令吉），以换取免被起诉协助客户隐藏资产。
2012年，汇丰因涉及协助墨西哥毒枭洗黑钱，遭美国罚款19亿2000万美元（75亿1300万令吉）。瑞信在2014年5月因协助美国富豪避税，被美国罚款25亿美元（97亿8200万令吉）。汇丰行政首席执行员Stuart Gulliver亦曾透过在巴拿马注册的公司隐藏私人账户。
ICIJ报告亦揭露律师楼与银行互相卸责内幕。例子是2010年瑞银被美国司法部要求助查避税，瑞银开始寻求与空壳公司撇清关系。同年与莫萨克.冯赛卡人员会面时，瑞银坚称对方应负责确认空壳公司拥有人，后者则称因为银行不肯提供资料，无从得知相关公司幕后主人。
